План рахунків

Перед початком роботи потрібно перевірити наявність бухгалтерських рахунків в режимі План рахунків.

• Зайти Бухгалтерія / План рахунків

У випадку відсутності плану рахунків, його можна створити або завантажити з диску АБ ОФІС – файл ПланРахунків.

Для завантаження файлу ПланРахунків.dat виконати наступні дії:

• натиснути правою клавішею миші у вікні План рахунків;
• з випадаючого списку вибрати Завантажити;

• вибрати шлях, де знаходиться файл ПланРахунків.

1. Зайти Бухгалтерія / План рахунків;
2. натиснути кнопку Додати;

3. у вікні Визначення рахунку виконати наступні дії:

• на вкладці Основна інформація ввести / вибрати необхідну інформацію:

• Код – код нового рахунку;
• Назва – назву нового рахунку;

• Тип рахунка:

• активний – якщо рахунок потрібний для обліку наявності та руху активів підприємства;
• пасивний – якщо рахунок потрібний для обліку капіталу, забезпечень та зобов’язань;
• активно-пасивний – якщо рахунок потрібний для обліку розрахунків;
• позабалансовий – якщо рахунок призначений для обліку матеріальних засобів, що не належать підприємству, проте на певний період часу знаходяться в його користуванні.

Увага! Поля Код, Назва, Тип рахунку є обов’язковими для заповнення.

• Тип обліку рахунку:

• кількісний – якщопо рахунку дебету або кредиту проводки буде здійснюватися аналітичний облік;
• валютний – якщопо рахунку дебету або кредиту проводки буде здійснюватися валютний облік.

• Тип сальдо :

• сальдо :
• для активного і пасивного типів рахунку – встановлено автоматично згорнуте, не можна змінювати;
• для активно-пасивного рахунку :
  – згорнуте – якщо рахунок має мати дебетовий або кредитовий залишок;
  – розгорнуте – якщо рахунок має мати два залишки: кредитовий і дебетовий.

перейти на вкладку Аналітика:

Якщо аналітичний облік не ведеться, у вкладці Аналітика жодних дій не потрібно виконувати.

Для ведення аналітичного обліку виконати наступні дії:

– встановити галочку в полі Вести аналітику по рахунку;
– встановити галочку в полі рівень;
– з випадаючого списку вибрати потрібну деталізацію;

 Увага! Наступний рівень доступний тільки після вибору деталізації попереднього рівня.

Для збереження інформації про новий рахунок потрібно натиснути кнопку Ок.

• Зайти Бухгалтерія / План рахунків;
• позиціонуватись на рахунку, який потрібно змінити;
• натиснути кнопку Змінити;

• у вікні Визначення рахунка на вкладці Основна інформація ввести / вибрати необхідну інформацію;

• для внесення змін у аналітичному обліку перейти на вкладку Аналітика та виконати їх;

• для збереження змін натиснути кнопку Ок.

• Зайти Бухгалтерія / План рахунків;

• правою клавішею миші натиснути на рахунок, для якого потрібний субрахунок;
• з випадаючого списку вибрати Змінити;

• У вікні Визначення рахунку ввести код потрібного субрахунку;
• при необхідності ввести / вибрати інші дані у вкладці Основна інформація та Аналітика;

• зберегти зміни, натиснувши кнопку Ок.

Увага! Субрахунок успадковує тип рахунку, наприклад, якщо змінювали рахунок 31 на субрахунок 31.1, то цей субрахунок буде мати такий тип рахунку, який був у 31, змінити його не можна.

Після створення субрахунку, на ньому буде така сума коштів, як на рахунку, який змінювали.

План рахунків має дворівневу структуру:

• рахунок
• субрахунок

Тому після створення субрахунку потрібно створити рахунок з тим же кодом, який був спочатку.

Наприклад, якщо створили субрахунок 31.1 шляхом зміни рахунку 31, то потрібно створити рахунок 31, як описано в пункті Створення нового рахунку.