Модуль Робота з підакцизним товаром

1. Зайти в режим  Довідники/Товари/послуги. Відкрити існуючий або створити новий товар.

2. Перейти на вкладку Алкоголь і Тара.

Для товарів у довіднику Товарів/послуг назакладці Акцизний податок потрібно вказати Вид підакцизного товару . Вид підакцизного товару по замовчуванню проставляється – 0 – не є підакцизним. Для алкоголю Види підакцизного товару – Лікеро-горілчана продукція, Виноробна продукція, Пиво.

Вибрати Алкогольно-табачну продукції, якщо потрібно в розрахунках враховувати тару ставимо галочку біля потрібного поля (тара, зворотна тара).

Поле Вид алко-тютюнової продукції вибирається із таблиці. Щоб додати у таблицю види алко-тютюнової продукції, натиснути праву кнопку мишки додати.

Заповнити Вікно Дані про вид алко-тютюнової продукції (код, назву), натиснути ОК.

4. Поле Звітна од. вим.

Увага! У Довідники – Класифікатор одиниць виміру мають бути додані одиниці виміру:

• для алкоголю – тисяча декалітрів (код – 2812, тис. дал),
• для тютюну – мільйон штук (код – 2014, млн. штук)  або тонни.

Поле К-ть звітної од. виміру залежить від Звітної од. вимір і вводиться вручну .

Наприклад:

2л пива = 0,0002 тис. дал

10пачок сигарет по 20шт = 200шт = 0,0002 млн. штук

1. Зайти в Параметри/Значення важливих констант.

2. Перейти на вкладку Ставки.

Акцизний податокна алкоголь нараховується за ставкою 5%. У режимі Параметри – Значення важливих констант – закладка Ставки потрібно задати Ставку акцизу .

3. Перейти на вкладку Алкозбір, заповнити ставку збору. Зберегти і перепідключитися до сервера.

1. Щоб оформити накладні по роздрібній торгівля зайти Робота/Роздріб/Накладні(роздріб).

2. Додати новий документ. Виберіть партнера та товар який відпускається.

У нижній частині документа на вкладці Всього програма автоматично обрахує акциз та податки по всьому товарі в рамках накладної та по виділеному товару (закладка Товар).

3.Перейти на вкладку Акциз.

Програма  автоматично переносить вид алко-тютюнової продукції для кожного товару, якщо ставка акцизу для певного виду змінилася, в полі ставка ввести правильне число.

Якщо в полі Для комерційного використання  поставити галочку акцизний податок буде враховуватися в ціну без ПДВ, а колонка Акциз буде пустою, в інакшому випадку акциз буде виноситися як окремим податком.

1. Зайти Довідник/Класифікатор КОАТУУ .

Державний класифікатор об’єктів адміністративно-територіального устрою України (КОАТУУ) є складовою частиною єдиної системи класифікації і кодування техніко-економічної та соціальної інформації (ДСК ТЕСІ).

Кожна позиція класифікатора структурно складається з ідентифікаційного коду та назви об’єкта. Ідентифікаційний код будується з використанням серійно-порядкового і послідовного методів кодування .

2.Натиснути Додати у вікні Дані КОАТУУ заповнити інформації відповідно до місця положення складу із підакцизним товаром. Якщо складів декілька, відповідно потрібно створити декілька кодів.

3.Зайти в Склад/Довідник складів.

4. Вибрати потрібний склад, натиснути кнопку Змінити. У полі КОАТУУ із довідника вибрати відповідно код який відноситься до цього складу. Зберегти.

Увага! Для накладних по оптовій торгівлі є обов’язковим для заповнення Реєстраційний номер .

Від типу реєстраційного номера залежить у яку колонку у звіті будуть потрапляти дані.

1.Реєстраційний номер додається для кожного партнера на закладці Маркетинг/Підприємства-партнери

2.Відкрити карточку партнера, перейти на вкладку   Реєстр. Номер .

3. Натиснути кнопку Додати

4. У вікні Визначення реєстраційного номера обов’язковими полями для заповнення закладці Основне: Реєстраційний номер і Тип реєстраційного номера на закладці Додатково: Тип операції і Термін дії ліцензії.

Для накладних приходу використовуються такі типи операцій: Виробництво, Гуртова торгівля, Імпорт. Для накладних відпуску: Роздрібна торгівля,  Гуртова торгівля, Експорт.

5.Для фізичних осіб (Маркетинг/Фізичні особи) алгоритм заповнення ідентичний.

1. Зайти Довідник/Класифікатор КОАТУУ .

Державний класифікатор об’єктів адміністративно-територіального устрою України (КОАТУУ)  є складовою частиною єдиної системи класифікації і кодування техніко-економічної та соціальної інформації (ДСК ТЕСІ).

Кожна позиція класифікатора структурно складається з ідентифікаційного коду та назви об’єкта. Ідентифікаційний код будується з використанням серійно-порядкового і послідовного методів кодування .

2.Натиснути Додати у вікні Дані КОАТУУ  заповнити інформації відповідно до місця положення складу із підакцизним товаром. Якщо складів декілька, відповідно потрібно створити декілька кодів.

3.Зайти в Склад/Довідник складів.

4. Вибрати потрібний склад, натиснути кнопку Змінити.  У полі КОАТУУ із довідника вибрати відповідно код який відноситься до цього складу. Зберегти.

Відкрити Податковий облік\Податкова звітність\ Декларація акцизного податку

Увага! Дані в звіт попадають тільки тоді, коли до складів, з яких списується акцизний товар, прив’язані коди КОАТУУ

У режимі Податковий облік\ Податкова звітність додати звіт Декларація акцизного податку. Перед виконанням звіту необхідно вибрати Податкову інспекцію . Якщо підприємство здає звіт Декларація акцизного податку у декілька Податкових інспекцій, то для кожної Податкової інспекції потрібно робити окремий звіт.

Декларація та Додаток 6 звіту Декларація акцизного податку заповнюються обов’язково. Для Декларації заповнюється Розділ Ґ. Додатків 6 може бути декілька, для кожної території КОАТУУ, на якій розташовані роздрібні торгові точки підприємства, по одному додатку. Дані для Додатка 6 можуть заповнюватись або автоматично, або вручну (див. Рис. 16).

Додатки 8 та 9 звіту Декларація акцизного податку заповнюються лише за необхідності. Дані Додатків 8 та 9 потрібно заповнювати вручну.