Українська (ua)Русский (ru)
banner_02_ru_2
Распределение налогового кредита

Вопрос: Как оформить в АБ ОФИС 4.0 распределенную приходную налоговую накладную?

Ответ:
1. В течение месяца приобретаются товары/услуги с НДС. В каждой приходной налоговой накладной в шапке установить флажки:
- Покупка с НДС товаров, которые частично используются в налогооблагаемых операциях,
- Вид налогообложения - Использовать в хозяйственной деятельности,
- Используется в хозяйственной деятельности - по ставке 20%.
Для каждого товара в приходных налоговых накладных установить ставку НДС = 20%.

n1
2. Если за текущий месяц таких приходных налоговых накладных было несколько, например, на общую сумму 1000 грн. без НДС, то в конце месяца необходимо рассчитать в процентном отношении сколько было необлагаемых операций, а сколько по ставке 20%.

Например, в результате получилось:
- 10% - налогонеоблагаемые (100 грн.)
- 90% - по ставке 20% (900 грн.)

3. Последним днем месяца создать Приходную налоговую накладную.
В шапке установить галочку - Распределение налогового кредита.
В табличную часть из Справочника товаров/услуг выбрать 2 услуги - Распределение налогового кредита.
Одна услуга с количеством +1 и параметрами Использовать в хозяйственной деятельности – Налогонеоблагаемые

n2

Вторая с количеством -1 и Использовать в хозяйственной деятельности по ставке 20%
 n3

После фиксации налоговой накладной проверить заполнение сумм в Реестре налоговых Накладных и в отчете Декларация по НДС.